Assurance-vie et réforme Lecornu 2026 : le guide de survie du CGP face à la nouvelle fiscalité du capital

La loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026 (LFSS 2026, n° 2025-1403 du 30 décembre 2025) a introduit une évolution fiscale qui polarise vos clients depuis plusieurs mois : la hausse de la CSG sur les revenus du capital de 9,2 % à 10,6 %, portant le Prélèvement Forfaitaire Unique de 30 % à 31,4 %. Sébastien Lecornu, Premier ministre en poste depuis septembre 2025, a assumé ce choix budgétaire pour financer le déficit croissant de la Sécurité sociale, estimé à plusieurs milliards d'euros.

Votre téléphone a sonné. Vos clients lisent les titres anxiogènes (« Lecornu taxe votre assurance-vie ») et veulent des réponses claires. Le problème : la réalité est plus nuancée, et c'est précisément là que réside votre valeur ajoutée. Parce que l'assurance-vie sort de cette réforme dans une position inédite : elle est l'un des rares placements explicitement protégés de la hausse des prélèvements sociaux, avec des prélèvements maintenus à 17,2 % contre 18,6 % pour les comptes-titres, les PER ou le crowdfunding.

Ce guide décortique les quatre impacts réels de la réforme Lecornu sur la gestion de patrimoine, les stratégies à déployer immédiatement avec vos clients, et les pièges à éviter. Chaque point est actionnable dès votre prochain rendez-vous. C'est exactement le type d'analyse que les cabinets partenaires de Prestimonia mettent en avant auprès de leurs prospects pour convertir un contexte d'anxiété en rendez-vous qualifiés.

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Ce que la réforme Lecornu change vraiment en 2026

La hausse du PFU : 30 % devient 31,4 %

La loi n° 2025-1403 du 30 décembre 2025 (LFSS 2026, art. 12) relève la CSG sur les revenus du patrimoine mobilier de 9,2 % à 10,6 %, soit +1,4 point. Combinée à la CRDS (0,5 %) et au prélèvement de solidarité (7,5 %), la part sociale passe de 17,2 % à 18,6 % sur la plupart des placements. La part IR du PFU reste inchangée à 12,8 %.

Ce qui est touché :

• Comptes-titres ordinaires (CTO) : dividendes, intérêts, plus-values
• Plan d'Épargne Retraite (PER) bancaire et assurantiel
• Crowdfunding et obligations
• PEA (prélèvements sociaux lors des retraits après 5 ans)

Ce qui ne l'est pas :

• Assurance-vie (fonds euros et UC) : prélèvements sociaux maintenus à 17,2 %
• Livrets réglementés (Livret A, LDDS, LEP) : exonérés, sans changement
• Revenus fonciers : restent à 17,2 %
• PEL / CEL : restent à 17,2 %

Pour vos clients, la traduction concrète est immédiate : 10 000 € de dividendes en compte-titres en 2026 génèrent désormais 3 140 € d'impôt au PFU contre 3 000 € en 2025. Sur un portefeuille de 500 000 € avec un rendement de 4 %, l'écart annuel dépasse 700 €. Faible sur un an, déterminant sur 15 ans en capitalisation.

L'assurance-vie : un statut d'exception renforcé

Le fait majeur que vos clients n'ont pas lu dans les gros titres : l'assurance-vie sort renforcée de la LFSS 2026. Elle est explicitement exclue de la hausse de CSG. Ses prélèvements sociaux restent bloqués à 17,2 %, créant un écart de 1,4 point avec les autres enveloppes.

Concrètement, en 2026 :

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Pour vos clients à patrimoine financier significatif, ce tableau est un outil de conseil direct. Un épargnant qui hésite entre placer 200 000 € en CTO ou en assurance-vie multisupport sur 15 ans : avec les mêmes supports (ETF World par exemple), la différence de fiscalité à la sortie peut dépasser 8 000 à 12 000 € selon le niveau de plus-values.

La temporalité : deux régimes distincts selon le type de revenu

Un point technique à maîtriser pour éviter de donner de mauvaises informations à vos clients : la réforme introduit deux dates d'entrée en vigueur selon la nature des revenus.

Revenus du patrimoine (plus-values mobilières, certains gains réalisés) : applicable dès l'imposition des revenus 2025. Cela signifie que des opérations réalisées avant l'adoption définitive de la loi en décembre 2025 peuvent être concernées.

Revenus de placement (dividendes, intérêts) : bascule au nouveau taux pour les revenus perçus à partir du 1er janvier 2026.

Pour un client qui a cédé des titres en octobre 2025 en pensant être sous l'ancien régime, la surprise peut être désagréable lors de la déclaration de revenus 2025 (printemps 2026). C'est une situation que vous pouvez anticiper en auditant les opérations de fin 2025.

La CDHR : le vrai changement structurel pour vos clients à hauts revenus

Au-delà du PFU à 31,4 %, la réforme Lecornu a surtout pérennisé la Contribution Différentielle sur les Hauts Revenus (CDHR) pour les revenus 2026 et 2027, via l'article 34 de la loi de finances pour 2026. Ce dispositif, codifié à l'article 224 du CGI, est probablement la mesure la plus impactante pour votre segment CSP+ et dirigeants.

Principe : un plancher de 20 % d'imposition effective

La CDHR garantit une imposition minimale de 20 % sur le Revenu Fiscal de Référence retraité (RFRr) pour les foyers dont le RFR dépasse :

• 250 000 € pour un célibataire
• 500 000 € pour un couple marié ou pacsé

Elle ne s'ajoute pas systématiquement à l'IR : elle ne se déclenche que si, après IR + Contribution Exceptionnelle sur les Hauts Revenus (CEHR, art. 223 sexies CGI), le taux effectif global reste sous 20 %. C'est un filet, pas une surtaxe automatique.

La CDHR est prorogée jusqu'à l'année au cours de laquelle le déficit du budget général repassera sous 3 % du PIB, selon Notaires Office (mars 2026). En pratique, les analyses budgétaires actuelles ne prévoient pas ce seuil avant 2028-2029 au plus tôt.

Qui est vraiment touché dans votre portefeuille client

Un dirigeant de SAS qui se verse 500 000 € de dividendes en 2026 se retrouve avec trois couches superposées : PFU à 31,4 %, CEHR à 4 %, et CDHR si le taux global reste sous 20 %. Pour ce profil, le taux effectif réel peut dépasser 37 % sur les seuls revenus mobiliers (hors prélèvements sociaux).

Profils directement exposés :

• Dirigeants de sociétés à stratégie dividendes (SAS, SARL)
• Cédants d'entreprise réalisant une plus-value significative sur une seule année
• Family offices avec revenus locatifs élevés + dividendes + plus-values
• Détenteurs de portefeuilles financiers importants qui réalisent des rachats massifs

Profils moins exposés qu'ils ne le craignent :

• Propriétaires d'assurance-vie capitalisant sans rachat : la CDHR ne se déclenche pas sur les intérêts non rachetés
• Détenteurs de PEA depuis plus de 5 ans : les retraits après 5 ans sont exclus de l'assiette CDHR
• Souscripteurs ayant des revenus exceptionnels éligibles au mécanisme du quart : seuls 25 % du revenu exceptionnel sont pris en compte dans le calcul CDHR

L'acompte de décembre : un risque opérationnel pour vos clients

Un point souvent sous-estimé : la CDHR donne lieu à un acompte obligatoire de 95 % du montant estimé, à verser entre le 1er et le 15 décembre 2026. La déclaration s'effectue en ligne sur impots.gouv.fr. En cas de défaut, d'erreur ou d'acompte insuffisant de plus de 20 %, une majoration de 20 % s'applique.

Le problème : en décembre, les Imprimés Fiscaux Uniques (IFU) des assureurs et établissements financiers ne sont pas encore disponibles (ils arrivent en mars-avril). Vos clients doivent donc estimer leurs revenus à partir d'informations partielles. C'est une fenêtre d'accompagnement concrète pour votre cabinet.

Côté conseil : Dès septembre, anticipez avec vos clients à hauts revenus : inventoriez les dividendes perçus en 2026, les rachats d'assurance-vie effectués, les plus-values réalisées. Construisez l'estimation CDHR avant le 1er décembre. Un dossier bien préparé évite la majoration de 20 % et renforce votre position de conseil.

Assurance-vie luxembourgeoise : un levier amplifié par la réforme

La réforme Lecornu rebat aussi les cartes de la comparaison entre assurance-vie française et luxembourgeoise, notamment pour vos clients à patrimoine significatif (500 k€ et au-delà).

Le triangle de sécurité : avantage structurel préservé

L'assurance-vie luxembourgeoise conserve ses trois avantages fondamentaux :

• Ségrégation des actifs chez un dépositaire indépendant, au-delà du bilan de l'assureur
• Super-privilège du souscripteur en créancier de premier rang, sans plafond
• Portabilité internationale : neutralité fiscale totale pour un résident français ; en cas d'expatriation, la fiscalité du pays d'accueil s'applique automatiquement

Ce dernier point est crucial pour vos clients dirigeants ou cadres supérieurs qui anticipent une mobilité internationale. Un contrat luxembourgeois souscrit en France conserve sa structure sans friction lors du transfert de résidence fiscale.

La CDHR et le pilotage du rachat

Pour les clients soumis à la CDHR, l'assurance-vie (française ou luxembourgeoise) devient un outil de pilotage fiscal de premier plan. Raison : la CDHR ne se déclenche pas sur les arbitrages internes au contrat. Tant que les fonds restent dans l'enveloppe, aucune plus-value n'est cristallisée, aucune contribution additionnelle n'est due.

En pratique, pour un client avec 800 000 € en assurance-vie qui veut réorienter son allocation sans déclencher de fiscalité : arbitrage interne des UC vers le fonds euros, puis progressivement vers de nouvelles UC. Zéro impôt, zéro prélèvements sociaux pendant la manoeuvre.

À l'inverse, le même mouvement sur un CTO déclenche la flat tax à 31,4 % à chaque cession. Sur 800 000 € avec 30 % de plus-value latente, cela représente 240 000 € de base imposable et jusqu'à 75 360 € de PFU.

Prestimonia accompagne des cabinets qui ont fait de la réforme Lecornu un argument d'acquisition. En présentant ce type d'arbitrage dès la première prise de contact, leurs partenaires CGP transforment l'anxiété fiscale en mandat de conseil. Le système autonome Prestimonia génère exactement ce type de flux entrant qualifié : des prospects qui ont une problématique concrète, pas de simples curieux.

« J'avais l'impression de courir après les clients sans jamais avoir de process fiable. Depuis que j'ai intégré leurs solutions et leur agent IA, tout a changé : ma prospection est automatisée, mon pipeline est constant. » Témoignage CGP partenaire, plateforme Prestimonia

Les 5 stratégies à déployer immédiatement avec vos clients

Stratégie 1 : audit de l'allocation entre enveloppes

Première étape dans chaque bilan patrimonial post-LFSS 2026 : cartographier où se trouvent les actifs financiers du client et comparer le coût fiscal selon l'enveloppe.

Règle de base 2026 :

• Actions éligibles PEA : en priorité dans le PEA (18,6 % de PS après 5 ans, zéro IR)
• Actions non-éligibles PEA, obligations, immobilier papier (SCPI), private equity : en assurance-vie (17,2 % PS, PFU 24,7 % après 8 ans)
• Revenus à forte rotation (trading actif) : assurance-vie plutôt que CTO (chaque rotation en CTO cristallise 31,4 %, zéro dans l'AV)
• Clients à très hauts revenus (RFR > 250/500 k€) : privilégier la capitalisation sans rachat pour ne pas déclencher la CDHR

Stratégie 2 : optimisation du timing des rachats

Pour vos clients avec une assurance-vie de plus de 8 ans, l'abattement annuel (4 600 € célibataire / 9 200 € couple) représente une opportunité systématique souvent sous-exploitée. En 2026, ces abattements permettent de racheter chaque année la part gains correspondante sans payer d'IR (uniquement 17,2 % de PS sur les gains excédentaires).

Calcul simplifié : un couple avec un contrat de 500 000 € composé à 35 % de gains peut racheter environ 26 000 € par an en « consommant » l'abattement maximal, sans IR. Sur 10 ans, c'est 260 000 € récupérés à 17,2 % de PS uniquement.

Pour les clients soumis à la CDHR, le timing des rachats est stratégique : un rachat en novembre plutôt qu'en décembre peut éviter que les gains s'intègrent dans l'estimation de décembre. Étaler les rachats sur plusieurs exercices fiscaux, voire recourir à une avance sur contrat (sans fait générateur fiscal), sont des options à calibrer au cas par cas.

Stratégie 3 : arbitrage PFU vs barème pour les rachats assurance-vie

Depuis 2026, le choix entre PFU et option barème (case 2OP de la déclaration de revenus) est révocable. Concrètement : un client peut tester les deux options lors de la déclaration et retenir la moins chère, ou changer d'option d'une année sur l'autre.

L'option barème peut être avantageuse pour les clients en TMI 11 % ou en dessous, ou lors d'années à revenus réduits (retraite, congé, cession d'activité). Elle engage tous les revenus de capitaux mobiliers de l'année, pas seulement les gains AV : vérifiez donc l'ensemble du foyer (dividendes, intérêts, plus-values) avant de conseiller l'option barème.

Cas concret : un client retraité, TMI 11 %, rachète 50 000 € de gains sur son AV de 8 ans. Après abattement couple (9 200 €), il a 40 800 € de gains imposables. Au PFU (7,5 % IR) : 3 060 € d'IR. Au barème à 11 % : 4 488 €. Il conserve le PFU. Mais si ses seuls revenus sont ces gains (pas de dividendes ni plus-values ailleurs) : recalcul avec l'option barème à 0 % si le revenu imposable total reste sous le seuil d'imposition IR. Différence : entre 0 € et 3 060 €. C'est le type d'optimisation qui justifie votre honoraire.

Stratégie 4 : pilotage CDHR avant décembre

Pour vos clients dont le RFR 2026 approche les seuils (250/500 k€), une intervention proactive entre septembre et novembre peut éviter un acompte de décembre mal calibré.

Leviers disponibles :

• Réduction des dividendes distribuables avant le 31 décembre (mise en réserve, remontée décalée)
• Mécanisme du quart pour les revenus exceptionnels (cession, liquidation) : seuls 25 % sont intégrés au RFRr, à condition que le revenu soit « par nature non récurrent » et supérieur à la moyenne des 3 dernières années
• Arbitrages dans l'enveloppe AV sans rachats (zéro CDHR)
• Capitalisation en holding IS : les bénéfices non distribués sont hors assiette CDHR
• Déficits fonciers et cotisations Madelin : admis en déduction du RFRr

Un CGP qui appelle ses clients en septembre pour faire le point CDHR 2026 marque sa valeur bien avant décembre. C'est la différence entre un conseiller réactif et un conseiller proactif.

Vous gérez des clients avec RFR > 250 k€ et vous n'avez pas encore structuré votre approche CDHR 2026 ?

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Stratégie 5 : repositionner l'assurance-vie comme actif de transmission

La réforme Lecornu n'a pas touché la fiscalité successorale de l'assurance-vie. L'abattement de 152 500 € par bénéficiaire pour les primes versées avant 70 ans reste intact, sans limitation de nombre de bénéficiaires. Un couple avec trois enfants peut transmettre jusqu'à 915 000 € hors succession, hors impôt.

Pour vos clients dont le patrimoine financier excède 500 k€, l'optimisation de la clause bénéficiaire reste l'une des actions les plus rentables du bilan patrimonial. La réforme Lecornu renforce ce message : dans un contexte de pression fiscale sur les revenus du capital, la sortie en décès reste l'exutoire fiscal le plus favorable de l'assurance-vie.

Ce que la LFSS 2026 ne change pas : les fondamentaux de l'assurance-vie

Face aux titres anxiogènes, il est utile d'avoir un récapitulatif des fondamentaux préservés :

Fiscalité préservée :

• Prélèvements sociaux maintenus à 17,2 % (vs 18,6 % pour le CTO)
• PFU global maintenu à 30 % avant 8 ans (vs 31,4 % pour le CTO)
• PFU après 8 ans maintenu à 24,7 % (pour primes < 150 000 €)
• Abattement annuel 4 600 / 9 200 € après 8 ans : inchangé
• Fiscalité successorale : 152 500 € par bénéficiaire, inchangé
• Arbitrages internes : toujours sans fait générateur fiscal

Ce qui a changé indirectement :

• La CDHR peut neutraliser le taux préférentiel de 7,5 % pour les clients à hauts revenus (RFR > 250/500 k€) lors des rachats importants. Pour ces profils, le taux effectif sur les gains rachetés peut in fine dépasser 24,7 % si la CDHR s'active.
• Le choix PFU / barème est désormais révocable (avantage)
• La loi Industrie Verte (2023) impose aux assureurs de migrer les SCI logées en UC vers des supports plus régulés avant fin 2028 : certains clients peuvent recevoir des propositions d'arbitrage de leurs assureurs

Fonds euros 2026 : les taux remontent, l'assurance-vie regagne en attractivité

La réforme Lecornu intervient dans un contexte où les fonds euros 2025 ont servi des rendements moyens de 2,50 % à 3 % bruts selon France Assureurs, avec des pics à 4,65 % pour les meilleurs contrats. Ce niveau n'avait pas été atteint depuis 2012.

Pour un client avec 300 000 € en fonds euros à 3 % brut, le rendement net après prélèvements sociaux (17,2 %) est de 2,48 % en 2026 : soit 7 440 € nets annuels, sans aucun risque en capital. Le même montant en livret bancaire rémunéré à 2,5 % brut donne 2 500 € imposables à la flat tax (31,4 %) : rendement net de 1,715 %, soit 5 145 €. L'écart annuel est de 2 295 €, cumulé il dépasse 25 000 € sur 10 ans.

Ce message est concret, chiffrable, et adapté à vos clients qui ont encore de la trésorerie dormante sur des livrets fiscalisés. C'est le type d'argument que les cabinets partenaires de Prestimonia utilisent en entrée de cycle de lead nurturing pour qualifier un contact et déclencher un rendez-vous. Le Presti Lab vous aide à construire ce type de contenu de conversion.

Cas pratiques : trois profils types en 2026

Cas 1 : Le dirigeant dividendes, RFR 600 000 €

Marc est PDG d'une SAS, 54 ans. Il se verse 500 000 € de dividendes en 2026. Son RFR est de 600 000 €.

Sans optimisation :

• PFU 31,4 % sur 500 000 € : 157 000 €
• CEHR 4 % sur la tranche > 500 000 € : 4 000 €
• CDHR : calcul du RFRr, taux effectif global actuel IR + CEHR = environ 26 %. CDHR non déclenchée dans ce cas précis (taux > 20 %).
• Coût total : environ 161 000 € pour les seuls revenus mobiliers

Avec optimisation :

• Réduction des dividendes à 300 000 €, capitalisation du solde en holding IS
• Investissement de la holding en contrat de capitalisation
• Sur 5 ans, le différentiel IS (25 %) vs PFU (31,4 %) sur les revenus capitalisés représente plusieurs dizaines de milliers d'euros d'économie

Cas 2 : La cédante, revenus exceptionnels 1 M€

Élodie, 49 ans, cède sa participation dans une PME pour 1 M€ de plus-value en 2026. Son RFR habituel est de 150 000 € annuels.

Mécanisme du quart : la plus-value est par nature non récurrente et dépasse la moyenne de ses 3 dernières années (150 k€). Seuls 25 % de 1 M€ = 250 000 € sont intégrés au RFRr. Le RFRr retraité est de 150 000 € + 250 000 € = 400 000 €. La CDHR peut être limitée ou évitée selon le calcul d'imposition reconstituée.

Action CGP : calculer en septembre si l'option mécanisme du quart s'applique, constituer le dossier justificatif, et valider avec l'administration ou un avocat fiscaliste avant le 15 décembre.

Cas 3 : Le couple en retraite, 1,2 M€ en assurance-vie

Martine et Jean, 68 et 72 ans, ont 1,2 M€ répartis sur trois contrats AV anciens (> 8 ans). Ils perçoivent 45 000 € de pensions et n'ont pas d'autres revenus de capitaux.

Stratégie de rachat optimisé :

• Abattement couple : 9 200 € de gains exonérés d'IR par an
• Si la part gains de leurs rachats annuels est de 30 %, ils peuvent racheter ~30 666 € par an sans IR (uniquement 17,2 % de PS)
• Sur 10 ans : 306 000 € récupérés avec zéro IR, soit une économie d'environ 23 000 € vs rachat global avec PFU à 7,5 % IR

Vos clients méritent ce niveau d'accompagnement. Votre cabinet a-t-il la capacité de le délivrer à l'échelle ?C'est ce que Prestimonia permet : un flux constant de prospects qualifiés par l'agent IA Converset, avec un RDV déjà booké dans votre agenda.

Ce que nous attendons de la suite : les risques réglementaires à surveiller

La LFSS 2026 n'est pas un point final. Trois évolutions méritent d'être surveillées :

1. La CDHR n'est pas temporaire. La loi de finances 2026 la proroge jusqu'au retour sous 3 % de déficit. Les prévisionnels budgétaires actuels ne permettent pas d'espérer ce seuil avant 2028-2029 au plus tôt. Vos clients à hauts revenus doivent intégrer la CDHR comme une donnée structurelle.

2. Le rapport CPO sur l'assurance-vie. Le Conseil des Prélèvements Obligatoires a publié des travaux constituant une « feuille de route » d'une future réforme de l'assurance-vie. Le contexte pré-électoral de 2027 rend un chantier majeur improbable avant 2028. Mais il faut le monitorer.

3. La migration des SCI en UC. La loi Industrie Verte (2023-973) impose aux assureurs de migrer les SCI logées comme UC vers des supports plus régulés (SCPI, OPCI, ELTIF) avant fin 2028. Si certains de vos clients détiennent des SCI en UC dans leur AV, des propositions d'arbitrage de leur assureur sont à prévoir. Anticipez pour piloter l'allocation.

« Mon rôle de CGP est d'offrir la sérénité à mes clients. Pourtant pendant des années, je n'avais aucune sérénité quant à la pérennité de ma propre activité. Avec le système autonome, j'ai enfin découvert ce que c'est d'avoir le contrôle de ma croissance. » CGP partenaire, témoignage Prestimonia

FAQ : vos questions sur la réforme Lecornu et l'assurance-vie

L'assurance-vie a-t-elle été taxée par la réforme Lecornu ?

Non. La LFSS 2026 a explicitement exclu l'assurance-vie de la hausse des prélèvements sociaux. Les fonds euros et les unités de compte restent à 17,2 % de prélèvements sociaux, contre 18,6 % pour les comptes-titres et PER. C'est l'un des rares placements à avoir été protégé par la réforme.

Qu'est-ce que la CDHR et qui est concerné parmi mes clients ?

La Contribution Différentielle sur les Hauts Revenus (art. 224 CGI) assure un taux effectif minimal de 20 % d'imposition pour les foyers dont le RFR dépasse 250 000 € (célibataire) ou 500 000 € (couple). Elle est prorogée par la LFI 2026 jusqu'au retour du déficit public sous 3 % du PIB. Elle concerne principalement vos clients dirigeants à stratégie dividendes, cédants d'entreprise, et family offices. Un acompte de 95 % est dû entre le 1er et le 15 décembre.

Un rachat d'assurance-vie déclenche-t-il la CDHR ?

Oui, si les gains rachetés intègrent le RFRr du client et font passer son taux effectif sous 20 %. La CDHR est calculée sur le revenu fiscal retraité, qui inclut les gains de rachat AV. Les arbitrages internes (sans rachat) ne déclenchent aucune CDHR.

Peut-on encore choisir entre PFU et barème pour les gains d'assurance-vie ?

Oui. Depuis 2026, le choix entre PFU et option barème (case 2OP) est révocable. Un client peut changer d'option d'une année sur l'autre en fonction de ses revenus globaux. L'option barème peut être favorable pour les clients en TMI basse ou lors d'années à revenus réduits.

Quel est le délai pour anticiper la CDHR 2026 ?

La déclaration et le paiement de l'acompte (95 % du montant estimé) sont dus entre le 1er et le 15 décembre 2026. Idéalement, commencez le calcul prévisionnel en septembre-octobre avec vos clients concernés, avant que les arbitrages de fin d'année ne cristallisent des revenus supplémentaires.

L'assurance-vie luxembourgeoise présente-t-elle des avantages en 2026 ?

Pour les résidents français, la neutralité fiscale est totale : mêmes règles que l'assurance-vie française. L'avantage spécifique est la portabilité internationale (lors d'une expatriation) et le triangle de sécurité luxembourgeois (super-privilège sans plafond). Pour les patrimoines > 500 k€ et les clients avec projets d'expatriation, c'est un levier à étudier.

Prestimonia s'adresse à quel type de cabinet CGP ?

Prestimonia accompagne des conseillers en gestion de patrimoine, courtiers et planificateurs financiers en France, Suisse et Canada qui souhaitent industrialiser leur acquisition client. La société est enregistrée FINMA sous le numéro F01297936 et a généré plus de 277 M€ collectés pour ses partenaires, avec des ROI constatés entre x13 et x35. Le service d'outreach Prestimonia est calibré pour des cabinets indépendants comme pour des structures multi-conseillers.

Y a-t-il un risque que l'assurance-vie soit taxée plus lourdement dans les prochaines années ?

Le sujet est structurellement dans le débat budgétaire en raison de l'encours considérable (plus de 2 100 milliards d'euros). Le rapport du Conseil des Prélèvements Obligatoires trace une feuille de route. Le contexte pré-électoral 2027 rend un chantier majeur peu probable avant 2028. Il est conseillé de surveiller les projets de loi de finances dès l'automne 2027.